Il existe 4 piliers:
1er pilier
Il s’agit de la pension légale ou pension de retraite, qui est payée par les autorités. Le niveau de cette pension est plutôt bas et dépend de la situation familiale, du statut, du salaire et du nombre d’années que compte votre carrière professionnelle.
2e pilier
Pour les travailleurs salariés, il s’agit d’une assurance groupe conclue par l’employeur. Trois employeurs sur quatre ont conclu une assurance groupe pour leurs salariés. Les salariés qui ne bénéficient pas d’une assurance groupe ou dont le montant de l’assurance groupe est trop bas (en moyenne, le Belge disposerait d’une pension complémentaire de 22 000 euros) peuvent souscrire la pension libre complémentaire pour les travailleurs salariés (PLCS). Cette formule est limitée à 1 600 euros par an ou 3 % de la rémunération annuelle brute. L’avantage fiscal devrait s’élever à 30 %..
3e pilier
Ce pilier est constitué de l’épargne-pension classique et de l’épargne à long terme.
L’épargne- pension se décline en deux formules : 980 euros avec un avantage fiscal de 30 % ou 1 260 euros avec un avantage fiscal de 25 %. Vous pouvez combiner l’épargne-pension avec l’épargne à long terme (assurance-vie), sur laquelle vous pouvez également bénéficier d’un avantage fiscal non négligeable allant jusqu’à 705 euros (max. 30 % sur un versement maximum de 2 350 euros).
4e pilier
Ce pilier comprend des formes d’épargne qui n’offrent pas d’avantage fiscal. Il peut s’agir, par exemple, d’un compte d’épargne, d’un produit d’investissement basé sur l’assurance ou d’un portefeuille de titres. S’il s’agit d’assurances d’une durée supérieure à 8 ans, elles sont en outre exonérées de précompte mobilier.
Il n’est pas toujours évident de s’y retrouver parmi ces quatre piliers, d’autant plus qu’il existe diverses règles fiscales et modalités de versement. Et la question clé reste naturellement de savoir si ces véhicules de pension sont suffisants pour garantir une retraite sans souci. Avec les données dont vous disposez déjà via My Pension, par exemple, votre courtier en assurances peut vous aider à préparer une retraite paisible. Il vous proposera les meilleures formules tenant compte avec votre situation.